幸好有拍这一期，不然我应该真的是你以前都是乱乱。客户就会问我们，我要怎样跑tax？sorry，要怎样合法扣税？差一点就大件事了。如果你不报税的话，会发生什么事情？你可能就会收到LDHN的love letter。你讲华人就是很多pattern，华人的角度就是：我为什么要给政府知道我赚多少钱？tax payers。不要last minute了，不然accountant就很辛苦。accountant charge他们贵一点。那些last minute的，你知道啦客户。 Malaysia嘛，客户永远是对的。
哈咯大家好，欢迎回到Finance Lang。我是Finance Lang 的George，我是Finance Lang 的Chloe。Chloe那今天这一期呢，我们要聊的东西是一个近期大家应该看到很多新闻都会看到的一件事情：报税。对，就是开始你会看到网络上很多人跟你讲：“2026年要赶快去报税了。”要报多少？对不对？这个报税东西呢，不是我的专长。好，所以我们做了什么事情，请了一个专家来，肯定我们一定要一个专家上来。请了哪一个专家呢？请了哪位专家呢？我们请来了我们来自吉打州的我的朋友Hong Lim。
嗨，大家好！我叫Hong Lim，我是Chartered Accountant。除了Chartered Accountant，其实这些年我也创立了我们这一个会计师平台啦，叫做Advisirs Plus。这个12年的经验专注在税务方面，尤其是之前有跟政府打架了，就是我可以代表客户他去court，就是fight一些tax cases这样子啦。就是执照的税务转顾问这样子之类的。因为我们是licensed tax agent under这个财政部，不多人吧，全马应该只有这么多了，可能2,000多这样子了。
我蛮好奇他们这样子的职业都是在做什么？平时工作啊，就是帮人家报税、做账然后做一些规划啊。当然我的身份比较不一样了，因为刚才有讲到这个会计师平台嘛，所以其实我主推的就是digitalize accounting industry，我们这一个平台非常著名啊，就是Advisirs Plus。亚威会计公司对对对，他们就是做Digitalization，然后有一些AI的成分。
对哦，Kedah人哦，Kedah都是出产这样的人的。你们还有哪一些观众是很牛逼的comment？肯定只要要是来自Kedah的northern的都是牛逼啊。#penangnonebetter
OK，那么我们就直接进入主题。我们都一直听到income tax啊，其实我想问税这个东西到底是一个什么东西？你有报过tax吗？我报过，但是我报了，但我其实也不懂拿来干嘛，就是乱乱报啦是吗？
LHDN在看着，乱乱报tax的帮我打马赛克。基本上就是ok，我们有赚到钱或者其实你有收入啦，简单来讲，有generate到我们讲一个income的话，在Malaysia来讲你就要报，不管你是赚多少了。当然我们主要是有分打工族，就是打工而已或是你做生意，尤其是做生意，不管是亏本也好，大家有个迷思也都不用报，可是其实都是要报的。
做生意啊，as in他今天是sole proprietorship，对对，sole proprietorship 就是自雇人士，算是一些自雇人士啦。好像一个freelancer啊，对对对。这种叫自雇人士。那么为什么政府一定要我们去报税？每一年呢，政府是不是有做财政预算案，就像去年的时候，他们大概有470 billion的allocation，这些钱从哪里来？所以就是我们报税才来，所以税收入是其中一个马来西亚我们政府的一个收入来源。
好像你讲收入来源只是income tax这边，还是其实GST、SST那些都有。都有的哦。可能这个我可以跟你们分享一下，在马来西亚我们有分direct tax跟indirect tax。简单来讲，好像我们做生意还是个人你自顾人士，或者是你打工了，你报tax的话employment income，我们讲，另外一面来讲我们叫做income tax，这是直接税。
间接税呢就是我们熟悉知道SST、GST啊，包括最近我们有stamp duty啊，对对对。还有或者是人家讲RPGT产业盈利税，你有产业然后你卖了，你赚到钱，那个产业盈利税也是其中一种哦。因为刚才讲到这些嘛，这样我们讲资本盈利税就是capital gain tax，这也是属于间接税。
其实现在算是直接的capital gain tax呢，它是另外一种直接收入的一种了。因为我卖掉我的公司的股份然后从中赚到钱，这个tax需要给，所以这个是直接的啦。算是一样吧。这样我们讲到这个capital gain，好像我们其实做投资的时候啊，我们其实获得利润过后，我们也也是需要缴税的嘛。
这样如果那个缴税的amount还大过我们的利润的话，你觉得这个资产还适合去投资吗？其实我们就要去算说跟衡量说你投资这个工具它潜在会给的tax是什么。好像今天就假设我投资股票，我拿到的是dividend，那我就知道说dividend在马来西亚是不需要给tax的，在投资者的角度然后我就知道说好，那这个投资的东西我不用去factor in tax进来。
但如果今天我投资的是房地产，可能房地产的话我们有个RPGT嘛。所以你再去算5年里面大概要给多少%的RPGT。所以当你去这样算的时候，你就知道今天我投资这间property 我大概要hold多久然后我觉得算算算算到来，它可能有潜在能上升空间，可能是30%，可是五年里面30%，可能我要被他抽掉一个20%的tax。
我们就要去考量这一块东西。然后看说这样这个东西值不值得或者我能不能把它拖变6年 第7年让它的那个RPGT变低。站在投资者的角度啊，RPGT是啥？RPGT就是real property gain tax哦，我的god！今天我去买一间屋子100万，五年以后我就卖掉这间屋子，这个屋子起到130万，我卖掉，所以我中间赚了一个30万嘛。这30万就会中RPGT对吗？是的。
可是RPGT有什么东西可以扣什么不可以扣呢？简单来讲就是跟你直接产出那个盈利的部分expenses啊，比如讲可能讲那个产业会有一些repair，一些stamp duty 或者是一些legal fee这些东西，这些都可以扣掉的，不是拿gross的啦。就讲100万卖130万 -那30万 -不是不是。
所以刚才有讲到，在投资的时候，所以我们卖的时候就你有这些我们讲expenses 直接跟income的这个expenses有关系的，你觉得都有关系的收着然后可能以后你卖的时候你就可以扣哦。OK，OK。好，我们去到太深了——我们拉回来——扯回来先，给大家小白懂一点的东西，那我们就继续讲回这个报税的东西啊。
我想问一下报税的季节，在马来西亚来讲的话，一般是在什么时候？你要看两个啦，一个就是我们讲你如果是打工哦employment income就是在四月尾，然后另外一个就是如果你是自雇人士有sole proprietorship 的就会在6月尾。期限很长一下，而且好是Malaysia政府还给你15天的grace period，所以4月尾我不要报我可以拉到5月中——5月15啦——最后期限啦。
那么6月尾的话我不要报我可以拉到7月15啦对？可是这个 grace period 可不可以讲突然间今年它觉得不要给你们这些人grace period，它突然间关掉可以的吗？有可能呢，他们会出一个公告了。so far还是给我们这个special的Grace period 所以这公告他每年都会出讲啊，今年有这个15天grace period 他每年renew这样子啦，所以我们也怕不知道有一天他跟你讲突然间没有这个Grace period。
所以tax payers啊，尤其是老板还是打工人士也好，大家就不要last minute了不然accountant就很辛苦。做累的，就是这样子。accountant charge他们贵一点，那些last minute的也可以的嘛，可以。可是你知道啦那客户 Malaysia嘛，客户永远是对的。太敢说了吧。
这样子其实如果我们错过这个deadline啊，会不会有怎样讲？就是可能不能报了还是政府会charge我们利息之类会有这种东西吗？钱你迟到不要紧了，重要是有收到就好啦，所以政府一定是会要的，所以没问题的。当然你就要多给penalty。好像假设啊，我给个example 4月尾我
要缴税，我拖到5月15号，我忘记去缴了。哎呀！我以为5月尾要缴啊，5月尾我就去缴了。那可能我已经迟了一个月。这个时候政府会怎样？会penalty我，会有penalty。已经有一个calculation了，我知道我会被penalty多少了嘛。有几个啦，就是通常他会是一个10%到最严重可以去到300%，如果是很迟，很多年；而且是你也没有去报的话，在法令里面他们可以去到300%。OK，所以最低是10% minimum是10%。所以大家不要迟的嘛。所以只是penalty钱不会到要坐牢那一种啊。其实是有，只是说通常不会这样。真正跟着了，不会因为你真的是不给他钱他让你坐监牢，在law里面还他一定写明你要吓你啦，他说你不要给我tax啊，我给你坐监牢哦。马来西亚没有那么多，没有那么多监牢。
刚才你有提到吗？其实是有收入就要报税吗？这样可能你可以跟我们再仔细点。收入多少我就一定要报税吗？他每一年会调整看我们的税率了。之前是大概2,800，打工人士了，gross吗？扣了全部，扣EPF、扣SOCSO那些，扣了全部，扣EPF、扣SOCSO那些。RM2,800就开始要缴税了。是，现在去到好像是RM3,000+。我们讲他是到那个threshold，他要打工人士啊。法令里面他其实是要去报的，可是报了过后，他有没有要给tax？又是另外一回事。因为我觉得华人呢会有一个想法就是今天我如果没有超过threshold，我可以选择不要报。可是刚才前面跟我们讲，不管你今天收入多少或者亏钱，其实都建议我们去报嘛。对不对。这样在这个角度上，我应该报嘛。我们有很多东西要看的。
因为刚才提到了，只有只要有收入就要报。其实那个是更倾向于你做生意自顾人士啦、自顾人士，或者是你有生意打工人士的话，在法令里面的entitle你要去报哦。可是刚才提到你的问题讲说要不要去报呢？其实我会建议啦，当然要看回每一个人的这个理财方式还有他的planning。因为我们通常会讲为什么你要报？就算你少过threshold，第一你可以build你的profile对不对？对对对。就银行借钱要看资料的时候，你就有income tax或者是要买车这些嘛。第二除了讲在银行角度，然后在income tax角度来讲，可能也对大家有比较好啦。因为他在LHDN有一个record啊。
对不对，对对对。你的钱也可以出示的吗？可是会不会啊，我想华人就是很多pattern。华人角度就是我为什么要给政府知道我赚多少钱？对对对。你一定有遇到很多这样子的客户吧。是啊。可是这样子的客户你遇到你要怎样跟他去解释呢？我会给他意见。
那你们要不要跟是up to你们？因为我不可以拿枪逼他嘛，对。我会给他知道PROS and CONS啊，会问他你现在情况是怎样子。当然如果讲，他觉得刚才我们讲的那两点，他没有想要build profile然后他也觉得其实有赚这些东西这样可能的确有时候他会说因为你多给一笔钱，尤其过后你可能要给这个CP500。然后最近很火嘛，CP500包括你打工人士也会开始收到就是CP500或者是我们讲比较高level的就Monthly Tax Deduction这些。
所以看回自己的规划啦。我觉得明白。你以前薪水刚开始做工的时候，低过threshold有报吗？我有报。我第一份工的时候，full time，我就开始报了。因为他们有给那个EA Form 是叫EA Form吗？他就一直讲你们一定要在几号之前报，然后给HR懂。所以呀，他们就会很系统化地去做你的HR还要知道你有没有报税啊，你就一定要上报上去讲，你已经做完了这个东西。他要make sure每一个人都完成了报税这个东西。其实很好啊，这样的公司很好哦。
很好很好。我以前在银行做工，马来西亚上市的银行没有HR都没有要求我啦，可能员工太多吧。就是为什么by practice来讲，我们其实都会鼓励啦，只要只要有开始打工，哎，就报哦，做一个记录。因为报税不代表你要纳税嘛。对对对。哦，OK，OK。
哇，这个很好。刚才你提到CP500啊，可能很多人不懂什么是CP500？你要解释一下吗？其实有点像预付tax这样子。就是他会根据你最latest的这个tax payable let's say去年呐，可能讲100千，你给100千的tax然后他就大概会根据这个数目然后预测今年2026年你要给多少的tax先给先咯，分期这样来给哦。
这个是对企业吗？因为CP500我好像没有太个人看到吧。它其实一直以来在马来西亚来讲都是给自雇人士，可是最近比较hot的是这几个月罢了就是包括好像我们的一些部长还有一些反对党也有去反映讲到哎，很多人收到这个CP500，包括他们是打工人士也收到。LHDN会issue CP500现在跟你讲哦。我预计你今年的大概tax要给多少？然后你就开始要分期去给那个对。
六期给。然后一直以来只是自雇人士会收到，然后今年开始哎，我们有客户啊，还有就是市场上很多人开始收到这个，他打工然后可能他有一些commission income他有一些我们讲其他income了他也开始收到这东西。你提到好处嘛？报税有好处嘛？对不对？借loan啊我要build profile啊，银行这些等等的给LHDN知道我有东西嘛是。
有没有讲说报税的坏处是什么？这个就不得不提e-Invoice来来来，你讲一下你讲一下。顺便讲一下，我也前年的时候也是跑了100场的e-Invoice他e-Invoice不是normal e-Invoice 孙子兵法，e-Invoice 听过上市公司MNC这一个OK。我们讲个人来讲话了，你有rental income在e-Invoice时代来讲，如果就算你不报了，你也很容易会被发现为什么呢？因为e-Invoice有那个系统在嘛是example，我就是一个做生意的，那如果今天我有跟一个landlord他可能是个人，因为他他是个人的，他是那个屋主嘛。我们这边在e-Invoice rules来讲，就是如果我有跟一个个人的landlord租屋子的话，我这个生意这边要自开发票叫做self bill sendiri bill sendiri 自己开单给自己为什么？因为对方他是个人的landlord他没有做生意他只是投资所以他就开不到e-Invoice。政府就讲这个做生意的人哦你就要开self bill来证明你这个费用进到系统。
我们都知道开e-Invoice开self bill也好，我们要拿那个对方的资料对不对？TIN number、IC imagine一下。如果你是一个Tycoon一直以来你都没有有Rental Income很多很多啊可是没有报啊在e-Invoice时代大家就要注意哦。这样这些对那些自雇人士来讲影响不影响就是可能那些freelancer好像我们这一行做video editing的，我们很多都是可能自己去接by project 可能一天我赚一个800块那我一个月可能做一个20天左右这种的话，我也要做e-Invoice吗？其实最新的rules啦 for e-Invoice来讲你如果是少过一个million你是不用做e-Invoice的。之前就要 现在是ok。
这样子他们这种不报 e-Invoice需要报税吗？OK，这个有点灰色地带。但是我看到很多特别是content creator这一side他们可能就是去拍一些video然后接那种代言可是他们赚了钱其实很多可能没有上报这样一种的话，他们其实是需要上报的吗？所以你看到我跑了100场8个小时training啊，这个也是最多人问我坦白讲大家都会有一个迷思。我有e-Invoice跟tax有什么关系？然后觉得这样子这样子其实我们要知道他们是两个分开的rules但他们会有一些些关系在那边就是说今天我没有做e-Invoice不等于我不需要报税所以我要讲的就是e-Invoice income tax 是income tax该报的还是得报还要报只要我有收入我就应该报这个收入上去如果我们不报税的话会发生什么事情？你可能就会收到LDHN跟love letter展开说说那个love letter会写什么。首先就吓你一下喽，因为你要给penalty 通常是还有收入应该要被tax啊，尤其是一是讲就是他有收入然后到了会中tax那个level会要比较注意只因为马来西亚来讲刚才有讲到penalty吗？如果你没有报税哦我们刚才讲到10%最低或者15%最低这种。因为是你要给那个tax部分他就拿来乘一个10%，let's say你要给一个1,
000块的tax，然后你如果没有报，然后过后他就乘多一个10% penalty。另外一种是，可能呢也没有中tax，可是他们有权利，就是你已经过了threshold，然后在Malaysia法令他有权利，就是如果你没有报，他可以charge你最低200块的penalty啊，就是一个开一个200块的saman给你的意思啦。我自己算算算，我算到了，我知道哦，我过了threshold，但是我不需要纳税，所以选择不报这个情况之下，他抓到我，他会charge我最低200块的Saman是这样一个概念吗？对，他有权利，只是说so far touchwood啊，还没有遇到了，没有遇到这样的case啊。太小数额了，是这样讲吗，这个saman比警察开的Saman还小，所以他就觉得哎呀不要赚这笔钱，我去追那些跑税的人比较好是吧？可是这样子的话，有没有讲说好像如果今天我很多年都不报，然后我都还没有被抓到，人家就有一个侥幸心理，好吧，这样我不会被抓到。这样如果今天LHDN他抓到你啊，这样的罚款惩罚下去会很重嘛，假设我刚才讲了，如果超过很多年了，其实他可以去到最高300%累计这么多年他总数一个起来，300%，就每一年咯，差不多等于总数了哦。对对对对，对吗？就像假设可能我从10年前开始，我就每年都不缴税，他去追回我每一年不缴那个税务，可能他加加起来好像Najib也是讲被捉，其中一个是税务嘛，所以我就算那个tax然后我就想你跑了这个tax，我乘300%对，这样不是一个很大笔很钱，that's why是有点不逻辑了。so在law里面有，只是在practice来讲，通常了他会charge一个15%到45%这样子，所以很少会charge到真的的一倍两倍三倍很少了，因为你不是大鱼吗？这个我要开心但又有点伤悲哦。
（XD）你开心是因为你不用中，你不是那个大鱼，不开心是我说不是大鱼，如果他敢做300%马来西亚人一定跳啊，因为杀鸡儆猴吧。我觉得就是你看一个真的是很轰动的case，charge他一个300%给人家知道说哇今天你不报税跑这么多年你逃税就这个这样严重。
这是个问题啊，好像我们就讲回我们的这个自雇人士，所谓freelancer好像你现在讲嘛，如果你那么多年都不报，你被抓到的话是有可能被charge一个300%这样假设我已经做了很多年的freelancer然后我现在才来补报回那些年的也是可以的吗？可以啊，可以啊。他more than happier哦，more than happy，你自动自发自首对吗？对对对对，但是可能我就是前几年我没有记账，我不懂我到底赚了多少钱这样我应该要怎样去解决这个问题来找Hong Lim和我们团队啊来找Advisirs Plus，所以你们就会帮人家去收集他们的那些以前的收据啦，你会guide啦，你们是可以check得到有一个system是可以那样子check到check不到他会guide你怎么样去找出来那些东西。我们有一些方式，就是以终为始去找出来哦。
margin这些这是第一啦，然后第二可能过后我们讲有e-Invoice时代如果你除了做e-Invoice什么可能就比较容易trace哦，所以你就会看到其实这个是e-Invoice的好处啊，所以就讲那些可能学生呐中学生大学生他们去做那种promoter event crew这种也是需要去报税的那种不用因为他没有带threshold，可能他累积起来累计起来能到threshold也是很强一下。可能呢就是好像一些YouTuber这样子啊真的可能吗？这样要报要报因为他没有关联不能误导人家要报对对对对。
我想象不到做promoter能赚这么多钱，你刚才讲threshold差不多net income是3,000多，你知道吗？可能真的可以，可能真的可以。假设一天赚一个RM180、RM200，你们很厉害，所以你看最近政府不是出guideline on这一个网红对对对KOL礼物都要去给，你知道吗？PR Kit都要报，好像但是他们后来有去clarify我也不知道对不对啊你的PR Kit或者他送你的礼物是in exchange of你的service要报如果他给你的礼物只是给你的礼物罢了那不用报什么意思呢就是好像可能你今天是个网红嘛content creator原本你charge他1,000块，他给了你这个东西你收他一个500块就变成他这个东西的价值是500块了哦换取你一个500块的value嘛所以这500块你要报据我了解啦据我了解是这样啦因为这个也很新然后过后现在大家也在摸索着很多灰色地带我们有专业团体税务专业团体也会一直去关注这个东西啊会去跟政府去对接了是吧，因为我也是在那个什么tax的我们有个叫CTIM一个professional Malaysia最prestigious tax professional body所以你们就会就是政府要出什么tax的东西时候你们就会去反映去讨论对，所以回到刚才那个部分就是今天如果你真的是做freelance你真的是能每个月赚这么多钱很厉害耶我觉得这样就要报因为只要你是过了threshold你都要报而且其实Freelancer其实你就是在做生意了你是一个人在做生意吗算是一起做生意最好我会建议你们去注册一个SSM这个也是很多人会confuse，很多人就会问我要报两次有些更更厉害他讲我有3个source是不是要报三次这样他就四月尾报一个打工族的六月尾再报一个自己的生意的很多人都会confuse很简单来讲我就打包在一起只要你有动到这个有business income了所谓你有做生意自雇人士这样你就全部在这个6月尾报咯一次过报可是他不是分开两个form的吗我记得是两个form不是不是打工人士是一个form刚才讲的分三次报-对不是吗-没有这个你就分三次了这个你就分三次了，这个我要怎样一次报两种Form嘛四月尾叫做Form BE打工人的打工作业叫Form BE然后自顾人士的是Form B就是你business income在Form B咯这个是6月尾的你的想法今天我的打工的那个EA Form那个东西是进Form BE然后我business赚到的钱专Form B不是吗，我说如果每个人都可以这样子做啊政府赚不到tax了你知道为什么因为在employment income低过那个threshold不用给这边也低过threshold你都不用给这样对我来讲是好事啊不对吗还是这样子报不正确对你来是好啊可是你觉得政府有那么笨蛋吗所以他们的law正确的做法应该是要一起报因为一个人罢了吗你报一个income罢了吗你报总的嘛，所以就是把我打工的这个amount赚到钱的这个amount跟我freelancer赚到的全部加在一起然后放在那个6月尾的那个form对啦我还要补充George讲的为什么讲政府赚不到钱在马来西亚我们个人所得税啦你是多赚一块钱就要多给一个tax所以变成说combine在一起你越多的话你的tax就越来越高哦，幸好有拍这一期不然我应该真的是你以前都是乱乱OK来找我们找我们真的吗就是是我真的觉得就是这样报不是可是你以前报的方式叻你真的是报两次啊不要紧啊你可以找Hong Lim补报一下我已经不记得我赚多少钱了以前不紧的他们会帮你check而且我们很方便是可能想看想看一下或者找bank statement咯这些东西都可以找出来有方法解决除非你全部走cash咯我相信一定很多观众都跟我一样啦是啦我觉得那些中学生大学生我觉得可能以前年少无知是那现在长大了已经知道了就要懂得弥补错误没有我觉得今天聊得很好啊有很多迷思也真的也是有很多上班族他们就是觉得我没有过我就不用报我不用纳税为什么我要报真的会有吗，没有现在是在讲你你要去弥补错误我会弥补错误我会做一个好的榜样我们安排一下上Hong Lim的office了我们先整理一下一他会把他的employment income跟他business income分开所以就是他雇佣的就等于是他赚到是薪水的跟他自己生意赚到的这个也是个错误的理解喽，可第二个要注意是很多人投资者尤其是还有dividend反正不用给tax的嘛所以他们不会把dividend income也放进去因为我知道在报税的时候我们需要填dividend income的嘛只是它会帮我们自动不用给税吗其实没有我们是不会不需要放进去因为他是single tier dividend不过呢现在开始我们要注意为什么就是超过100千了你就要给一个2%啦这个就要注意咯因为我记得我以前刚开始报税的时候因为我投资股票很久啊我是很小就投资股票所以一报税的时候我就去注意看因为我是个self assessment的嘛
然后我就看到有一栏是好像是c是吗，就放着是dividend income，所以我还是会去放欸，我真的会去算我每一年收到的dividend多少钱我去放欸？可是懂他不会给我tax吗？马来西亚有一些investment，有些dividend还要给tax，只是layman来讲通常是不会。第二就是现在最新的就是超过100千，你要给那个2%咯，2%咯，这样我也是有报错的时候啊，这样还有什么要特别注意的吗？
rental income 就有分business或者是non business啊，怎样分business和non business啊？这个是如果是有做生意，可能那个另外个topic吧，我觉得可是今天因为我们focus在个人，我不要让大家confuse啊。通常只要你是投资，我们就当成是non business，你就照报自己做投资的啦。
OK，因为如果你是business的话，它有一些特定的criteria，就是for example，你要就是说我好像是在manage着一个 property，很多property好像在做这生意了吗？那个你有更多的一些 expenses可以扣税这样子啊。明白，这样我就再问的一个东西啊，既然我们聊到这个rental income嘛，我觉得这是一个很多人的一个迷思，在我们进入我问那个rental income之前，我们就先进入一个Masco Coconut Masco Coconut呢，是我们其中一个sponsor啦，主要他们是100%纯天然香椰水，0糖，0色素，0防腐剂的，很好喝对不对？好喝好喝，在哪里可以买到，我跟你讲，在NSK、Jaya Grocer Village Grocer、Bens超市都可以买到。大家如果你们想要购买Masco Coconut 椰水的话，欢迎到他们的IG上面去DM他们。
然后我们刚才有聊到这个rental income嘛，对不对？这个是我到现在啊，我自己还get不到的一个东西，什么东西可以扣，什么东西不会扣non business 个人角度，因为今天我本身是投资property的，我的rental income可是我还是不懂我是报着我的每个月的 rental income准准那个数目去报啦，还是有什么东西是我扣的。最直接的就是好像我们讲Quit Rent这个门牌税地税哦，然后还有repair & maintenance啊，装修就不可以，修理就可以这样子。
可能灯坏马桶坏这些可以，可是今天我讲哦，我要装修，我要起一个kitchen cabinet这个东西就不可以柜子我可能可以当成是furniture来去扣如果你是好像大装修啊，大家要知道，在tax角度来讲哦 layman大家要知道就是装修是不可以扣税的，然后repair修理还是maintenance才可以扣在tax角度来讲的话，在LHDN角度来讲，所谓装修的意思就是可能讲我会去很大动作去改那个property假设我原本进来是cement，我装修变成Tiles这样子对，这个叫装修，这叫装修或者原本进来两间房间，我给他打掉那个房间变成客厅，这个就不能扣税了，这个就不能。所以大家要pandai pandai installment呢？什么installment mortgage installment，那个loan是拿来买那个property的可以证明到真的是拿来 purchase这个property是可以扣的，在扣on利息吗对？
利息的部分，不是给capital啊，capital的话这样你就不用给tax了对对对，就我大概整理一下，大致什么东西可以扣税以我现在问了过后得到的答案就是只要你今天是装修不能扣，可是维修可以扣，因为这是我的 client问过我的一个问题，然后我就跑去问专业的税务人士他给了答案，就是很多人会以为 installment是可以扣掉的，installment是on什么的installment你的屋子好像今天这间 condo你买下来做投资的话可能这个投资你每个月出租你赚3,000块可是你的installment每个月给2千块就变成你给还银行的钱两千块，那我的客户就问我这一千块是不是可以拿来扣成我的开销是？对然后我就想哎呦好像好像好像不对啊，怎么呢因为如果你能扣的话，就变成你给的tax就更少了嘛我讲好像应该哦可是我想政府也不会这样笨蛋嘛，所以我就那个时候就问了专业的，就像刚才Hong Lim给我的答案就是你只能扣掉你installment里面，因为我们installment是有分利息跟还母金的嘛，你只能扣掉你给利息的那个部分，其实就是你的interest啊。
interest expenses这下明白了吗？OKOK这样我们上班族的话，其实我们普通人有什么东西是可以去做扣税的这个就要讲到个人减免咯。personal tax relief咯，主要有分三个category啦，我们讲第一个就是你个人的部分咯，就那种9,000块啊，然后你深造啊这样子东西或是如果你是oku extra咯，然后第二个就是在生活方面，我们就说买电脑啊，Internet啊去这些lifestyle啊，然后包括说一些新的relief啊，然后第三个就是on那种我们讲SOCSO、EPF保险呐，这个哦，就是那种个人要给政府的一些钱这样子，所以这政府也是很好会给我们这种减免让我们不用这么多income可以被扣税啊。
所以你看到很多时候就是客户就会问我们Hong Lim我要怎样报tax我我要怎样跑tax sorry 要怎样合法扣税差一点就大件事了，要怎样合法扣税我讲你income那么多，你的sales啊还是你的所谓的我们讲employment income那么多，你的tax是base on你剩下的吗？你的income改变不了，你不能少报吗，所以你要想办法扣你的expenses，就是刚才我们讲到那种repair另外一个是减免因为减免是你扣完全部东西过后，到最后我们拿来又再另外扣了。example扣多一个9,000块on个人减免我觉得最简单的几个东西大家都会有的应该就是EPF、SOCSO然后保险这个也是最大的迷思大家会觉得全部都拿来报为什么要分开是因为有一些是share跟EPF SOCSO的，还有一些是分开的所以这些减免我今天扣扣到来其实其实我们也不用给太多税了。
000 而且是提高到12岁都可以，所以这些细节的东西啦。是在LHDN的网站上面找得到吗？还是其实找专业的会更加细节一点，会更加细节。所以这个就刚才你们有问到的是说大家的迷思，因为我们发现到以我经验发现到，就是很多时候政府他announce了过后，其实他只是表面而已，然后很多时候我们要去看他terms and condition对不对，对对对，他好像也要给你扣又不要给你扣，又收麦收麦一点点。所以细节就你们会去找出来了对，所以变成说如果你是layman来讲的话，你去报的话，这样可能你觉得你看嘛政府都讲这个是书嘛，只要它是书我就可以扣嘛，只要它是sports我就可以扣嘛，可到最后你就发现到其实它里面还有细节有一些是不可以扣的，可是你已经去扣了吗？到时候因为Malaysia是self assessment system，就自己报了过后他才check，如果你这样幸运呢，他就抽到你，他发现到你跟错penalty是可以去到45%，哇塞，所以这些东西都不可以做错。所以所以这就是为什么个人所得税是很容易报，可是它细节，我们讲细节藏在魔鬼里面OK，OK，这样如果我每次我都报多报多好过报少，你都傻的-他可能还要还我钱-他check到你那么多他就发现到你跟错penalty是可以去到45%，哇塞，所以这些东西都不可以做错是。所以所以这就是为什么个人所得税是很容易报，可是它细节，我们讲细节藏在魔鬼里面OK，OK。
接下来是一个小段落：
所以如果我是说，如果你用现金去买车或者是家，我们讲资产来讲的话，其实真的会调查。这个是真的吗？其实如果你报够了是不用怕的，通常这种是心有事，自己知道自己可能报不够啊。还有什么这样子哦，就是突然间你可能报不够，可能你报的只有一个假设一个5,000块样子的薪水，可是你突然间有很多cash去买一个资产，很多有钱的人Kedah很多有钱的人，那因为我们很多Kedah很多人做的是现金生意，可能他们报的税就比较少。所以这个东西其实是其实从小一直听到不用cash买东西会被调查的，他真的会调查。如果你没有心有事，我是报够的，是不用怕的。可是其实当你用cash的时候，其实的确他会有一个叫做trigger，他会去trigger你说来，他可能会去去check你这样子哦。
example啦，我们先不要讲cash还是什么，就是说之前我们有遇过，他就可能买一个property连property也没有起好啊，已经收到love letter，他就只是先借了loan买了这间property就收到，他应该是给deposit先，这么快就trigger到他了的。用cash给，所以他就可能会问你哦，你的钱哪里来？其实我们这一边要link回去的叫做personal source of income，你的资金来源是从哪里来，尤其是现在e-Invoice时代大家就要醒目了，更加透明。
这样如果今天我要做个人报税，我应该找像你们这样专业的顾问呢，还是其实我可以自己也可以报，自己也可以报。只是说大家要拿捏好，像刚才我们讲的几个迷思，尤其是一些个人减免的部分，什么东西是可以真正可以扣然后什么不可以扣，因为扣错过后就会有penalty嘛，因为我们应该合理给税和不要给冤枉税啦，当然你也要知道自己的权益。
for example，刚才你有问到rental income部分对不对？其实好像你是专业人士啦，如果你有一些我们讲professional body的这个subscription其实也是可以扣，也是给扣了。这个我每年没有扣到哎，你现在讲了我才知道我也可以，那个也是给扣了。哎呀，那种每年给几百块哎，扣扣嘛好。
而且他是可以变成你direct cost那边拿来扣，不是under个人减免啊，这些都是一些很不错的地方，就是说你要知道你的权益在哪里然后不要踩掉那些坑哦。看来看我还是找他们做比较好了，我以前就装厉害哎呀，我们这种专业人士一定可以自己做，今天听你这样讲，我发现我错过了蛮多可以减免的东西，因为也是online很方便嘛，你如果讲要自己报也可以，然后你有不sure的这些我们讲这些可以扣税的地方还是不可以扣的，你可以问我们咯，可以consult再不然就每年我们都会出这个Tax Relief Poster，我们有经营自己的私域流量啦，所以我们就给我们客户知道你有什么可以去扣。因为你看呐，我们现在是2026年嘛，对不对，这个4月我们要报去年2025年1月到12月的income，如果讲是你要报去年的，已经迟了，你就你要规划已经来不及了，对对对，因为已经过了，所以我只能已经跟现有的来去扣，我这边没机会去规划。反而我今年就要去规划好我明年要报的tax。
所以你今年尤其是年尾的时候还是中间时候，你就开始去规划for明年咯。我觉得ok，我觉得真的是要找专业，我觉得还是得找专业，专业的事情就应该交给专业的人来做。对对，所以你看像今天这一期的Finance Lang，我们这个报税这个东西，我们就请了一个专业的上来跟我们聊，这样确保我们不会讲错东西。
对吧，你知道为什么吗？上次e-Invoice我就讲错东西，我就好send那个video给他，我说brother看一下我讲错什么，我说讲错的那个是self bill跟那个是什么了啊，那self bill是最多迷思的地方，看要安排我们来一场了。我觉得需要，那次出了过后给人家很多人讲我，心灵受创没有关系，我们现在大家一起学习，大家已经知道我要请谁来了。
最后呢可能Hong Lim你最后一个，你想要对我们观众说什么呢？关于这税务上面的问题有什么想要对他们说，你可以看着镜头跟他们讲一下。第一希望大家就提前做规划啦，就是说不要等到last minute哦，要报明年的今年就可以好开始规划然后第二就可以找对的人问对的这个税务知识啦，第三就是很多人就会问我们要怎样做tax planning，所以我都会跟他们讲每年关注我们政府的财政预算案，他其实就会给你很多这些Tips，我觉得这三点吧。那我们就再次感谢Hong Lim来到我们的Finance Lang跟我们分享很多报税的迷思解决了我们的迷惑然后跟教会大家怎么样去避开一些坑了。
如果你喜欢我们的影片不要忘了订阅按赞以及分享出去给你们的朋友，还有你们有关于什么个人报税的问题也是可以comment我们看我们的嘉宾能不能去reply一下。是啊，我们会screenshot叫他reply那谢谢Hong Lim谢谢大家，我们下期再见拜拜。